逾期贷款 9             负债合计 26        
国家债券 12                                            
                         净资产：               
                            贷款风险准备 27      
                    待分配增值收益 29       

织梦内容管理系统

                   净资产合计 29        
资产总计 15          负债及净资产总计 30       
　　附注：职工住房公积金账户储存余额的提取情况：
　　1.购买、建造、翻建、大修自住住房 元；
　　2.离退、退休 元；
　　3.完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系 元；
　　4.户口迁出所在市、县或出境定居 元；
　　5.偿还购房贷款本息 元；
　　6.房租超出家庭工资收入的规定比例 元；
　　7.其他 元。
增值收益表
会住房2表
编制单位：　年 月 日　单位:元
项 目 行次 本期数 本年累计数
一、业务收入　1.住房公积金利息收入　2.增值收益利息收入　3.委托贷款利息收入　4.国家债券利息收入　5.其他收入二、业务支出　1.住房公积金利息支出　2.住房公积金归集手续费支出　3.委托贷款手续费支出三、增值收益（损失以“-”号表示） 12345101112131417                        copyright dedecms
增值收益分配表
会住房02表1
编制单位：　年 月 日　　单位:元
项 目 行次 本年实际 上年实际
一、增值收益加：年初未弥补损失（以“-”号表示）二、可供分配的增值收益减：提取贷款风险准备提取公积金中心管理费用城市廉租住房建设补充资金三、年末未弥补损失（以“-”号表示） 12567810                     
　　二、会计报表编制说明
资产负债表
　 （一）本表反映住房公积金季末、年末全部资产、负债及净资产的构成情况。
　 （二）本表“年初数”栏各项数字，应根据上年末本表“期末数”所列数字填列。如果本年度资产负债表规定的各个项目名称和内容与上年度不相一致，应对上年年末资产负债表各项目的名称和数字按照本年度的规定进行调整，填入本表“年初数”栏内。
　 （三）本表各项目的内容和填列方法：
　　1.“住房公积金存款”项目，反映期末住房公积金存款余额。本项目应根据“住房公积金存款”科目期末余额填列。
　　2.“增值收益存款”项目，反映期末住房公积金增值收益存款余额。本项目应根据“增值收益存款”科目期末余额填列。
　　3.“应收利息”项目，反映期末应收未收的利息。本项目应根据“应收利息”科目期末余额填列。
　　4.“委托贷款”项目，反映期末住房公积金委托贷款的余额。本项目应根据“委托贷款”科目期末余额填列。
　　5.“逾期贷款”项目，反映期末住房公积金逾期贷款的余额。本项目应根据“逾期贷款”科目期末余额填列。
　　6.“国家债券”项目，反映期末持有的国家债券价值。本项目应根据“国家债券”科目期末余额填列。
　　7.“住房公积金”项目，反映期末职工住房公积金账户存储余额。本项目应根据“住房公积金”科目期末余额填列。 copyright dedecms
　　8.“应付利息”项目，反映期末应付未付的利息。本项目应根据“应付利息”科目期末余额填列。
　　9.“专项应付款”项目，反映期末尚未上交财政部门的住房公积金中心管理费用、城市廉租住房建设补充资金。本项目应根据“专项应付款”科目期末余额填列，其中“城市廉租住房建设补充资金”应在本项目下单独反映。
　　10.“贷款风险准备”项目，反映提取的住房公积金贷款风险准备余额。本项目应根据“贷款风险准备”科目期末余额填列。
　　11.“待分配增值收益”项目，反映年度中间形成的等待分配的住房公积金增值收益，以及以前年度未弥补的损失。本项目应根据“增值收益”、“增值收益分配”科目的记录分析填列。
增值收益表
　 （一）本表反映住房公积金在季度、年度内实现的增值收益。
　 （二）本表“本期数”栏反映各项目的本期实际发生数，在编报年度会计报表时，将“本期数”栏改成“上年累计数”栏，填列上年全年累计实际发生数。 本文来自织梦
　　本表“本年累计数”栏反映各项目自年初起至本月末止的累计实际发生数。
　 （三）本表“本期数”栏各项目的内容及填列方法：
　　1.“业务收入”项目，反映住房公积金运作过程中形成的各项业务收入。本项目应根据“业务收入”科目的贷方发生额填列。在本项目下的“住房公积金利息收入”、“增值收益利息收入”、“委托贷款利息收入”、“国家债券利息收入”和“其他收入”项目，应根据“业务收入”科目所属有关明细科目的贷方发生额分别填列。
　　2.“业务支出”项目，反映住房公积金运作过程中的各项业务支出。本项目应根据“业务支出”科目借方发生额填列。在本项目下的“住房公积金利息支出”、“住房公积金归集手续费支出”、“委托贷款手续费支出”项目，应根据“业务支出”科目所属有关明细科目的借方发生额分别填列。 dedecms.com
　　3.“增值收益”项目，反映住房公积金运作过程中各项业务收入与各项业务支出的差额。
　　本项目等于“业务收入”项目的金额减去“业务支出”项目的金额后的差额。
增值收益分配表
　 （一）本表反映住房公积金增值收益的分配情况。
　 （二）本表“本年实际”栏，根据“增值收益”、“增值收益分配”科目及其所属明细科目的记录分析填列。
　　“上年实际”栏，根据上年“增值收益分配表”填列。如果上年度增值收益分配表与本年度增值收益分配表的项目名称和内容不一致，应对上年度报表项目的名称和数字按本年度的规定进行调整，填入本表“上年实际”栏。
　 （三）本表各项目的内容及填列方法：
　　1.“增值收益”项目，反映住房公积金运作过程中实现的增值收益。如为损失以“-”号表示。本项目的数字应与“增值收益表”“本年累计数”栏的“增值收益”项目一致。